Калькулятор налогов iGaming — 70+ юрисдикций

Частые вопросы

В чём разница между налогом на GGR, NGR, оборот и ставку?

GGR (валовой игорный доход) — это ставки минус выплаты выигрышей: то, что остаётся у заведения до любых вычетов. NGR (чистый игорный доход) вычитает из GGR бонусы, отчисления в джекпот и часть сборов. Оборот / ставка — это полная сумма всех ставок. Налог 5% на GGR гораздо мягче, чем 5% на ставку: при hold (марже) 5% налог 5% на ставку равен 100% на GGR. Германский налог 5,3% на ставку на онлайн-слоты — классический пример того, как заголовочная ставка вводит в заблуждение.

Почему калькулятор показывает «Эффективная % от GGR», а не заголовочную ставку?

Потому что заголовочная ставка ничего не значит при разных базах. Мальта 5% от GGR и Германия 5,3% от ставки выглядят почти одинаково, пока не привести обе к одной базе. Колонка «Эффективная» пересчитывает каждый режим в «% от GGR, который вы должны» при вашей марже, чтобы сравнивать честно. Прогрессивные шкалы и режимы фиксированных сборов отображены, но исключены из эффективного числа — смотрите детали по строке.

Как накладывается КПН (корпоративный налог)?

Когда вы включаете «Включить КПН», калькулятор добавляет корпоративный налог поверх игорной нагрузки, исходя из EBITDA-маржи 25% после игорного налога. Это грубая первичная оценка — реальная маржа зависит от бонусной структуры, маркетинга, PSP-комиссий и штата. В абсолютных числах КПН обычно гораздо меньше игорного налога, кроме случаев вроде Мальты (~5% эффективная КПН после возврата) или Острова Мэн (0%).

Почему некоторые юрисдикции помечены «средняя» или «низкая» достоверность?

Высокая = ставка опубликована на странице регулятора или налогового органа, проверено в последние 12 месяцев. Средняя = использовался вторичный источник (правительственный пресс-релиз, министерский обзор, налоговый бриф Big-4) из-за того, что страница регулятора была неясной или за пейволлом. Низкая = публичных данных мало; проверьте с локальным консультантом перед коммерческим решением. Источники по каждой юрисдикции — в раскрывающейся строке детализации.

Что насчёт штатов США, где налог на оборот, а не на GGR?

Теннесси — единственный штат США, где онлайн-беттинг облагается налогом на gross handle (1,85% с июля 2023). Иллинойс с июля 2025 добавил налог на сделку $0,25 / $0,50 поверх своей прогрессивной шкалы 20–40%. При типичной марже 5–8% налог Теннесси 1,85% на оборот эквивалентен примерно 23–37% на GGR.

Заменяет ли этот калькулятор калькулятор стоимости iGaming-лицензии?

Нет — они дополняют друг друга. Калькулятор лицензии моделирует setup + годовые сборы + комплаенс + аудит. Этот калькулятор моделирует только игорный налог и КПН. Для полной картины операционных расходов используйте оба: строки этого калькулятора ссылаются на страницы соответствующих лицензий.

Почему Великобритания показывает 40%, а не 21%?

Бюджет Осень 2025 поднял Remote Gaming Duty с 21% до 40% от прибыли, с 1 апреля 2026. General Betting Duty для спортивных букмекеров остаётся 15% до 1 апреля 2027, когда поднимется до 25%. Заголовочная ставка показана для нового RGD, который применяется ко всем онлайн-казино, слотам и бинго для британских клиентов с апреля 2026. Букмекеры спорта могут переключиться на строку General Betting Duty в детальном виде.